관련 자료 참고해보시죠

https://sosopost.com/5921-2/

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[답변]

1. 대환 대출을 진행하면 이자상환액 공제가 계속 적용될 수 있습니다.

2. 대환 되는 대출이 공제 가능한 대출인지는 금융기관에 확인을 해보시고요...

주택담보 대출 이자 연말 소득공제 받을 수 있는지 질문에 대한 답변

질문자님께서는 30년 3년거치 5년 고정금리로 주택담보 대출을 받으셨고, 5년이 지난 후 다른 은행 또는 현재 은행으로 고정금리 대환대출을 받으시려는 것 같습니다. 질문자님께서 궁금해하시는 것은 대환대출을 받으면 연말 소득공제를 받을 수 있는지 여부입니다.

결론부터 말씀드리면, 대환대출을 받더라도 연말 소득공제를 받을 수 있습니다. 다만, 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

• 대출받은 주택의 기준시가가 5억원 이하인 경우

• 대출자가 무주택자 또는 1주택자인 경우

• 대출자가 세대주인 경우

• 대출자가 근로자 또는 종합소득 과세표준 8천만원 이하인 자에 해당하는 경우

질문자님께서 말씀하신 내용을 바탕으로 살펴보면, 질문자님은 주택의 기준시가가 5억원 이하이고, 1주택자이며, 세대주이며, 근로자이므로 위의 조건을 모두 충족합니다. 따라서 대환대출을 받더라도 연말 소득공제를 받을 수 있습니다.

대환대출을 받으면 기존 대출의 잔금을 상환하고, 새로운 대출을 받는 방식입니다. 따라서 대환대출을 받더라도 기존 대출의 이자상환액은 공제받을 수 있습니다. 다만, 대환대출을 받은 후부터의 이자상환액은 새롭게 산정되어 공제됩니다.

대환대출을 받으면 기존 대출의 이자상환액을 일시에 상환해야 하므로, 대출금액이 줄어들게 됩니다. 따라서 대환대출을 받으면 연말 소득공제의 금액도 줄어들 수 있습니다.

대환대출을 고려하신다면, 기존 대출의 이자상환액과 대환대출의 이자상환액을 비교하여 어느 것이 더 유리한지 신중하게 결정하시기 바랍니다.

대환대출을 받으면 연말 소득공제 금액이 줄어드는 이유

대환대출을 받으면 기존 대출의 이자상환액을 일시에 상환해야 하므로, 대출금액이 줄어들게 됩니다. 따라서 대환대출을 받으면 연말 소득공제의 금액도 줄어들 수 있습니다.

예를 들어, 기존 대출의 금액이 1억원이고, 이자율이 5%인 경우, 5년 동안의 이자상환액은 약 2,500만원입니다. 이 경우 연말 소득공제의 한도는 1,500만원이므로, 실제 공제받는 금액은 약 1,500만원입니다.

대환대출을 통해 기존 대출의 잔금을 상환하고, 새로운 대출을 1억원에 5%의 이자율로 받는 경우, 5년 동안의 이자상환액은 약 2,500만원입니다. 이 경우 연말 소득공제의 한도는 1,500만원이므로, 실제 공제받는 금액은 약 1,500만원입니다.

위의 예를 보면, 기존 대출과 대환대출의 이자상환액은 동일하지만, 대환대출을 받으면 대출금액이 줄어들기 때문에 연말 소득공제의 금액도 줄어드는 것을 알 수 있습니다.

대환대출을 고려할 때 고려해야 할 사항

대환대출을 고려하신다면, 다음과 같은 사항을 고려하시기 바랍니다.

• 기존 대출의 이자상환액과 대환대출의 이자상환액을 비교하여 어느 것이 더 유리한지

• 대환대출의 금리, 상환기간, 중도상환수수료 등을 비교하여 어느 것이 더 유리한지

• 대환대출을 통해 얻을 수 있는 혜택(예: 대출금액 증액, 대출기간 연장 등)이 어느 정도인지

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주택담보대출 이자상환액에 대한 소득공제는 근로소득이 있는 세대주로서 주택 취득 당시 기준시가 5억원 이하인 주택을 취득하기 위해 해당 주택에 저당권을 설정하고 금융회사 등으로부터 차입한 장기주택저당차입금의 이자를 지급한 경우에 가능합니다.

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• 1. 주택 소유자와 채무자가 동일

• 2. 차입금의 상환기간이 15년 이상

• 3. 주택의 전용면적이 85m2(수도권을 제외한 도시지역이 아닌 읍 또는 면 지역은 100m2) 이하

• 4. 주택담보대출이 주택 구입을 위해 사용

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위 요건을 모두 충족하는 경우, 상환한 대출금에 대해 연말정산 시 소득공제를 받을 수 있습니다.

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2024년 1월부터 주택담보대출 비교하면서 갈아탈 수 있으니 참고해 보세요

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